金管會要求壽險公司銷售保單「不得虧本、不得產生利差損」的前提下，壽險公司4月調降「美元保單」宣告利率後，6月兩大壽險龍頭，又再調降「利變型保單」的宣告利率。
宣告利率如何計算？
所謂「宣告利率」，是指保險公司，計算利變型保單價值準備金的重要指標。宣告利率可簡略地看成是與銀行「一年期定存利率」一樣；「（宣告利率—保單預定利率）X當年度的保單價值準備金」，就是當年度實際增加的數字。所以調降宣告利率，就代表保戶的荷包「即將變瘦」，不過在心情鬱悶之前，保戶其實可以先思考以下3大方向，再做出對自己最有利的決策。
一、先看看「提前解約」，是否「最有利」？
銀行定存提前解約，本金不會「折損」，只有「利息」會打折。但保單不同於銀行定存，如想提早解約，要特別注意「解約」的時間。特別是投保後沒多久就解約，不但想要的「利息」拿不到，可能連本金都無法「保本」。
宣告利率的高低，將嚴重影響保戶所買儲蓄險（主要是利率變動型年金險與壽險）的IRR（保單內部報酬率，關係到這張儲蓄險的「報酬率」高低），所以可拿出保單，請保險業務員幫忙計算一下「每一年度的保單IRR數字」。一旦保戶已過了「解約金收取年期」，且保單IRR數字是各年度中的最大值，「提前解約」對保戶來說，才具有正面的意義。
二、雖然保險公司調降「宣告利率」，但「保單IRR」，這才是影響保戶「收益」的關鍵。
也許剛買完儲蓄險的保戶，心情會因為「保險公司調降宣告利率」而不爽，但是別忘了，目前就算是調降了宣告利率，假設過了一段時間（通常是保戶不會用動用到這筆閒錢的時間），保單IRR利率仍高於銀行定存。
同時，保戶還享有一定金額的身故、全殘保障。
如果找不到其他更好的投資理財標的，且在預定的時間之前，都不會用到這筆「閒錢」，那麼，「繼續持有保單一段時間」，恐怕才是最適當的選擇。
三、擔心保險公司宣告利率「一降再降」，可選擇「非利變型」保單。
因為理由很簡單，利變型保單是跟著「宣告利率」走，而保險公司有絕對的權利，以決定宣告利率的高或低。
當然，利變型保單是有其優勢存在，那就是可以隨著市場利率升降而調整。但是在這一波金管會介入，以及歷來各保險公司對於宣告利率調整的政策結果來看，宣告利率未來持續調降到「跟市場利率差不多」的情況，鐵定是「非常有可能發生」的。假設保戶不想再聽到會影響自身權益的「宣告利率調降」新聞，選擇傳統「非利變型」保單，則是方法之一。
