領月退？先盤算能否活七年 否則保費恐捐國家 想給子女都難
「勞保老年給付」是一次請領、還是月領年金較佳？實務上，高達八成民眾，都會選擇「月領」。因為根據最新請領數據計算，只要「月領」年金達6.6年，總額就有機會超過一次請領。
但是，很多事情就怕「但是」，如果領不到6.6年呢？專家提醒，勞保遺屬年金給付規定相當嚴，民眾月領年金時間若不夠長，恐會出現已繳勞保保險費高於能領到年金的情況。
不是所有勞工都能選 一次領或月領
擁有勞工研究所專業學位、在大學開「勞動法」課程的錠嵂保經大里通訊處執行處經理林定樺指出，首先不是台灣上千萬勞工都有機會選擇「一次請領或月領」。林定樺表示，據規定，只有在民國97年12月31日前「加保勞保(亦即有勞保年資者)」未來在領取勞保老年給付時，才有機會選擇一次領或月領。
若在民國98年1月1日之後「首次加勞保」，亦即目前大多數的職場新鮮人，在工作多年退休後，屆時應都會是「月領」年金給付，沒有一次請領問題。
遺屬年金規定很嚴格 小心請領不到
林定樺說，大部分人都只煩惱「勞保老年給付」要選一次領還是月領。但現行勞工保險條例針對「遺屬年金」請領限制相當多，勞工朋友需要特別注意。尤其很多人都認為，就算「月領年金」幾年後不幸去世，差額仍可由家屬領回，但其實有可能，還是領不到。
● 沒領完的年金 家屬領得到嗎？
他舉例，若小王30歲時、在民國98年加勞保。工作30年，在128年退休。此時勞保老年給付只能「月領年金」。假設小王1個月可領2萬元，但領取3年後不幸過世，3年總共才領72萬。小王沒領完的年金，家屬還領得到嗎？
● 配偶、子女、父母可能領不到
假設小王有配偶，配偶必須已滿55歲且婚姻關係存續1年。若小王有子女，必須符合三個條件之一；「1.未成年、2.無謀生能力、3.25歲以下，在學，且每月工作收入未超過投保薪資分級表第1級（即基本工資，目前為2.2萬，明年1月起為23,100元）」。
林定樺指出，遺屬年金的請領順位是「配偶、子女、父母、祖父母、受其扶養之孫子女或受其扶養之兄弟、姊妹者」，其中只要有一種符合條件即可請領。
以小王例子來看，假設小王配偶不到55歲，且有工作、薪資收入超過基本工資，就不能領。此時輪到子女，但若小王退休時已60歲，子女大半都成年、有謀生能力，也很可能超過25歲，如此子女3個條件都不符，也無法請領。
接著輪到父母，林定樺表示，小王若父母還在且有收入，也不能超過基本工資，超過就不能請領，或者小王的父母已領有勞保年金給付者，也不能領取遺屬年金。
● 兄弟姊妹「須受當事人扶養」
林定樺表示，若當事人單身沒結婚、沒小孩、父母已不在，但有「兄弟姊妹」呢？林定樺表示，兄弟姊妹請領條件是「須受當事人扶養」，大部分實務情況，兄弟姊妹間都沒有這種「扶養關係」，因此，經常結果是領不到。
所繳保險費 可能超過月領年金金額
林樺表示，若是98年以後才有勞保年資者，因為無法再一次請領，可能會有人「因月領年金時間不夠長」最後領到的年金給付，會比所繳勞保保險費還要少。
他舉例，若小張工作30年、投保薪資4萬元，小張工作30年所繳勞保保險費為129.6萬元，即「4萬x10%費率x90%(7成雇主、2成員工負擔)x12個月x30年」。
小張若60歲退休開始月領年金，每月可領年金為「投保薪資4萬x1.55%所得替代率x30年x80%(因為提前自60歲領，打8折)」即14880元。但小張月領年金5年就過世，才領到89.28萬(14880x12個月x5年)。小張過世後，若家屬又領不到遺屬年金，他領的89萬多元年金就比所繳保險費、129.6萬還少40萬元。
年輕人注意 勞保恐繳多領少延後領
軍公教年改後，下個就輪到勞保。林定樺表示，雖然勞保年金改革還未定案，但目前釋出方向是，投保薪資的採計，將從現行最高60個月逐漸增加至180個月，此舉會讓勞工的「平均投保薪資下降」，亦即未來勞工可領到的老年給付「將會更少」。
林定樺表示，以51年次之後的勞工為例，假設以最高投保薪資45800元來計算勞保。投保30年後在60歲請領勞保老年給付，月領金額約17,038元(45800x1.55%x30年x80%)。若再加上「勞退」，也以最高45,800計算、月領約4,122元。勞保年金給付及勞退相加，每月還可領到2萬1160元。
但勞保改革後，未來勞保年金給付，除有可能比2.1萬還少，還可能出現「繳多領少延後領」情況。在此前提下，林定樺表示，年輕人提早幫自己做準備是唯一辦法。
他建議，30歲男性1個月可撥出5,000元預算，投保利變終身壽險100萬保額、及3萬保額終身健康險，但保單最好有失能扶助給付。到60歲退休時，除已累積一筆退休金，若發生「失能」，還可一次給付180萬元、每月給付3萬元。若未發生失能情況，至少還有100萬元壽險保障。
